Informacja

z wykonania budżetu miasta Szczawna Zdroju
za  2003 rok

Część opisowa

I. Budżet miasta Szczawna Zdroju wg uchwały 
    Nr IV/25/02 Rady Miejskiej w Szczawnie Zdroju 
    z dnia 30 grudnia 2002 roku wynosił:

-	po stronie dochodów				 		-       13.704.932 zł
-	po stronie wydatków					 	-       12.754.901 zł

W ciągu roku na skutek zmian budżet:

-	zmniejszono po stronie dochodów o				-         3.057.945 zł
-	zwiększono po stronie wydatków o				-           264.595 zł 

Na zmiany te składają się:

Zwiększenia dochodów i wydatków:
-	zarządzeniem Nr 33/03 Burmistrza Miasta z dnia 26 marca 2003 roku przyjęto dotacje z budżetu państwa na zadania zlecone, tj. wybory uzupełniające do  Senatu i do rady powiatu  oraz na zadania własne, tj. fundusz socjalny dla nauczycieli emerytów
   62.801 zł
-	zarządzeniem Nr 63/03 Burmistrza Miasta z dnia 25 czerwca 2003 roku przyjęto dotacje celowe z budżetu państwa na fundusz socjalny dla nauczycieli emerytów na zadania zlecone z opieki społecznej oraz na  przygotowanie i przeprowadzenie referendum w sprawie przystąpienia Polski do Unii Europejskiej.
   77.029 zł
-	zarządzeniem Nr 91/03 Burmistrza Miasta z dnia 24 września 2003 roku zwiększono plan dotacji z budżetu państwa na  opiekę społeczną  i na wybory uzupełniające do rady powiatu.
										   125.558 zł
-	uchwałą Nr XVI/38/03 Rady Miejskiej z dnia 24 listopada 2003 roku zwiększono plan dochodów Przedszkola Miejskiego oraz przyjęto darowizny na OPS, Teatr Zdrojowy i na sport.
    24.615 zł
______________________________________________
Razem zwiększenia planu dochodów i wydatków			 290.003 zł

Zmniejszenia dochodów i wydatków:
-	uchwałą VIII/11/03 Rady Miejskiej z dnia 31 marca 2003 roku zmniejszono plan subwencji oświatowej 
   20.776 zł
-	uchwałą Nr XIII/22/03 Rady Miejskiej z dnia 25 sierpnia 2003 roku zmniejszono plan dochodów ze sprzedaży mienia komunalnego oraz wydatki komunalne i oświatowe
  370.000 zł
-	uchwałą Nr XV/35/03 Rady Miejskiej z dnia 27 października 2003 roku zmniejszono plan dochodów ze sprzedaży mienia komunalnego i plan wydatków inwestycyjnych i na administrację
  785.528 zł
-	zarządzeniem Nr 113/03 Burmistrza Miasta z dnia 17 grudnia 2003 roku zmniejszono plan dotacji z budżetu państwa na zadania z opieki społecznej oraz na modernizację oświetlenia drogi wojewódzkiej, tj. ul. Kolejowej
    49.456 zł
-	uchwałą Nr XVIII/48/03 Rady Miejskiej z dnia 29 grudnia 2003 roku zmniejszono plan dochodów ze sprzedaży mienia komunalnego i plan wydatków na remonty komunalnych zasobów mieszkaniowych
  484.800 zł
-	zarządzeniem Nr 118/03 Burmistrza Miasta z dnia 31 grudnia 2003 roku zmniejszono plan dotacji z budżetu państwa na zadania zlecone w zakresie modernizacji oświetlenia ulicznego
     1.993 zł
______________________________________________
Razem zmniejszenia dochodów i wydatków				1.712.553 zł

Zwiększenia dochodów:
-	uchwałą Nr XII/18/03 Rady Miejskiej z dnia 30 czerwca 2003 roku zwiększono plan dochodów opieki społecznej i części ogólnej subwencji z budżetu państwa
     15.605 zł
	______________________________________________
	Razem zwiększenia dochodów						     15.605 zł

Zwiększenia wydatków:
-	uchwałą Nr VII/6/03 Rady Miejskiej z dnia 24 lutego 2003 roku zwiększono plan wydatków na budowę Przychodni Zdrowia oraz na zakup opału dla szpitala Dziecięcego
 395.001 zł
-	uchwałą Nr IX/14/03 Rady Miejskiej z 28 kwietnia 2003 roku zwiększono plan wydatków na inwestycję pn. „Monitoring miasta” oraz ochronę zabytków
   277.000 zł
-	uchwałą Nr XII/18/03 Rady Miejskiej z dnia 30 czerwca 2003 roku zwiększono plan wydatków na modernizację ul. Okrężnej, na adaptację budynków na cele mieszkalne przy ul. Równoległej 16 i Sienkiewicza 28, na remont c.o w Urzędzie Miejskim oraz na wydatki w zakresie oświaty
1.006.144 zł
-	uchwałą Nr XVII/46/03 Rady Miejskiej z dnia 19 grudnia 2003 roku zwiększono plan wydatków na opiekę społeczną
      9.000 
Razem zwiększenia wydatków						          1.687.145 zł
Zmniejszenia dochodów:
-	uchwałą Nr XVII/46/03 Rady Miejskiej z dnia 19 grudnia 2003r. zmniejszono plan
 dochodów ze sprzedaży mienia komunalnego i z podatków
											1.651.000 zł
___________________________________________________________________________
Razem zmniejszenia dochodów							1.651.000 zł

II. Dochody:

Dochody budżetu wykonano w kwocie 9.672.549 zł, co w stosunku do planu 10.646.987 zł stanowi 90,85%.

-	dochody własne - na plan  8.117.366 zł, wykonano 7.143.301 zł, tj. 88,00%

-	dotacje celowe z budżetu państwa - na plan 1.089.643 zł, wykonano 1.089.270 zł, tj. 99,97%

-	subwencja oświatowa - na plan 1.240.232 zł, wykonano 1.240.232 zł, tj. 100%

-	subwencja rekompensująca - na plan 195.982 zł, wykonano 195.982 zł, tj. 100%

-	subwencja podstawowa - na plan 3.764 zł, wykonano 3.764 zł, tj. 100%

Wykonanie dochodów w poszczególnych działach przedstawia się następująco:

Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa

Plan										          3.358.077zł
Wykonanie									          2.443.974zł
										            tj.  72,78%

	Dochody tego działu pochodzą z gospodarki mieszkaniowej prowadzonej przez gminę oraz gospodarki gruntami i nieruchomościami 
Wpływy z gospodarki mieszkaniowej to czynsze za lokale mieszkalne i użytkowe oraz koszty zarządu zaplanowane na kwotę 1.901.000 zł a wykonane w 1.626.930 zł, tj. 85,58 %.

Zaległości czynszowe łącznie z zaległościami z lat poprzednich na dzień 31.12.03 wyniosły 1.054.408 zł w tym:
- za lokale mieszkalne							-	630.702 zł
- za lokale mieszkalne własnościowe					-	  88.455 zł
- za lokale użytkowe								-	320.075 zł
- za lokale użytkowe własnościowe						-	    9.152 zł
- za garaże									-	    6.024 zł
	Do sądu skierowano 33 sprawy na kwotę 260.281 zł, 61 osobom rozłożono na raty zaległości w łącznej kwocie 146.750 zł. Na koniec roku wysłano wszystkim najemcom  potwierdzenia sald a współwłaściciele informowani są na zebraniach wspólnot o rozliczeniu za rok 2003.
	Dochodem z gospodarki mieszkaniowej są także odpłatności najemców za energię elektryczną, gaz, wywóz śmieci.
	Wpływy z gospodarki gruntami i nieruchomościami pochodzą ze sprzedaży mienia komunalnego, z opłat za wieczyste użytkowanie terenów i z czynszów najmu terenów rolnych i użytkowych.
	W  2003 roku sprzedano 9 lokali mieszkalnych, 9 lokali użytkowych, 2 budynki , 1 garaż, sprzedano 10 działek gruntowych oraz 9 działek na polepszenie warunków gospodarowania nieruchomością, za co osiągnięto dochód w kwocie  627.407 zł. 
	Z tytułu odpłatności za wyceny lokali przeznaczonych do sprzedaży wpłynęła kwota 18.562 zł.
	W dziale tym osiągnięto dochód z tytułu odsetek za nieterminowe zapłaty czynszów oraz odsetek waloryzacyjnych przy sprzedaży ratalnej w kwocie 31.715 zł oraz z tytułu zwrotu kosztów poniesionych przez gminę w latach poprzednich 3.002 zł (opłaty sądowe, komornicze i inne).
              Z budżetu państwa wpłynęła dotacja celowa w kwocie 4.267 zł. jako zwrot poniesionych wcześniej  kosztów na remont mieszkania dla rodziny z  Kazachstanu.

Dział 710 – Działalność usługowa

Plan											   80.000 zł
Wykonanie										 102.681 zł
										           tj. 128,35%

Zaplanowano tu dochody z odpłatności za usługi cmentarne.

Dział 750 – Administracja publiczna

Plan											177.264 zł
Wykonanie										217.946 zł
										          tj. 122,95%

	Dochody tego działu to dotacje celowe na zadania zlecone oraz dochody własne. Wśród dotacji celowych są dotacje z budżetu państwa na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej  oraz dotacja ze starostwa powiatowego na realizowane przez gminę zadania z zakresu prawa budowlanego na podstawie porozumienia podpisanego w tej sprawie ze Starostwem.
	Wśród dochodów własnych znajdują się wpływy z usług ceremonialnych USC, ze sprzedaży publikacji o Szczawnie Zdroju,z prowizji za sprzedane znaki skarbowe,ze zwrotu wydatków dokonanych w latach poprzednich i z odsetek bankowych od środków zgromadzonych na rachunku bankowym

Dział 751 – Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony 
                   prawa oraz sądownictwa

Plan 											   27.999 zł
Wykonanie										   27.658 zł
										     	  tj. 98,78%

	Dochód tego działu to dotacja celowa z budżetu państwa na prowadzenie i aktualizację spisu wyborców oraz na organizację i przeprowadzenie wyborów uzupelniających do rady powiatu i do senatu. Dotacje zrealizowano poniżej planu, ponieważ jedna z komisji wyborczych pracowała w niepełnym składzie i wydatki na diety były niższe.

Dział 752 – Obrona narodowa

Plan											      500 zł
Wykonanie										      500zł
										          tj. 100,0 %

	W dziale tym zaplanowano dotację z budżetu państwa na zadania obronne.

Dział 754 – Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

Plan 											   5.500 zł
Wykonanie										   3.434 zł
										         tj.   62,44%

	W dziale tym zaplanowano dotację celową z budżetu państwa na obronę cywilną oraz wpływy z mandatów karnych nakładanych przez Straż Miejską.

Dział 756 – Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych 
                 jednostek nie posiadających osobowości prawnej

Plan										        4.169.137 zł
Wykonanie									        4.092.581 zł
										          tj. 98,16%

	Dochody tego działu pochodzą z podatków i opłat lokalnych realizowanych przez samą gminę oraz przez urzędy skarbowe na rzecz gminy.
	Gmina realizuje podatek rolny, leśny, od nieruchomości, od środków transportowych, od posiadania psa, opłatę targową, opłatę administracyjną za czynności urzędowe,  opłatę skarbową oraz za zezwolenia na sprzedaż alkoholu

Realizacja podatków i opłat lokalnych przez Urząd Miejski przedstawia się następująco: 

-    podatek rolny od osób prawnych:
Rok 2003 rozpoczął się zaległością 235 zł, w ciągu roku wymierzono podatek w kwocie 5.764 zł,  podatnicy zapłacili 5.856 zł.
Zaległość na koniec roku wynosi 143 zł.

-    podatek leśny od osób prawnych 
W 2003 roku wymierzono podatek w kwocie 6.444 zł i został on w całości zapłacony.
-    podatek od nieruchomości od osób prawnych 
Rok 2003 rozpoczął się zaległością w kwocie 447.102zł i nadpłatą 14.588 zł. W ciągu roku dokonano wymiaru w kwocie 990.770 zł. Podatnicy zapłacili 1.223.215 zł a rok zakończył się zaległością  200.507 zł  i nadpłatą 438 zł.
W styczniu  i lutym 2004r. podatnicy wpłacili zaległość w kwocie 5.876 zł.
Na zaległości wystawiono wezwania do zapłaty i  54 tytuły wykonawcze na  87.175 zł.
 Do sądu zgłoszono wierzytelności na kwotę 10.395 zł.

-	podatek od środków transportowych od osób prawnych 
Rok 2003 rozpoczął się nadpłatą w kwocie 480 zł. W ciągu roku dokonano wymiaru na 20.882 zł a podatnicy wpłacili 20.402 zł. Rok zakończył się bez zaległości i nadpłat.

-	za nieterminowe zapłaty należności podatkowych przez osoby prawne do budżetu gminy wpłynęły odsetki w kwocie 31.042 zł.

-	podatek rolny od osób fizycznych
Rok 2003 rozpoczął się zaległością w kwocie 291 zł i nadpłatą 7 zł. W ciągu roku dokonano przypisu na kwotę 2.791 zł. Podatnicy zapłacili kwotę 2.064 zł, a rok zakończył się zaległością w kwocie 1.047 zł i nadpłatą 36 zł. Na zaległości wystawiono upomnienia.

-	podatek od nieruchomości od osób fizycznych
Rok 2003 rozpoczął się zaległością 80.261 zł i nadpłatą 2.257 zł. W ciągu roku wymierzono podatek w kwocie 497.010 zł. Podatnicy wpłacili kwotę 444.431 zł, a rok zakończył się zaległością 134.793 zł i nadpłatą 4.210 zł. Zaległość w wysokości 103.339zł. dotyczy 16 podatników, którzy nie regulują należności za okresy 2-4 letnie. 
Zaległości  na kwotę 78.978 zł. skierowane są do egzekucji poprzez Urząd Skarbowy oraz zgłoszone do Sądu z uwagi na zbieg egzekucji, kwotę 800 zł. rozłożono na raty, dokonano także wpisów na hipoteki przymusowe na kwotę 32.990 zł. Na pozostałe zaległości wystawiono upomnienia . Na poczet zaległości w styczniu i lutym 2004r. wpłynęła kwota 12.215 zł.

-	opłata targowa
Wpływy zaplanowano na 10.000 zł, a zrealizowano 6.444 zł, tj. 64,44% .

-	podatek od posiadania psa
Rok 2003 rozpoczął się zaległością 1.914 zł i nadpłatą 57 zł. Wymierzono ten podatek w kwocie 13.960 zł, a podatnicy wpłacili kwotę 10.975 zł. 
Zaległości na koniec roku wynoszą 4.860 zł, a nadpłata 18 zł. Na zaległości wystawiono upomnienia i wszczęto postępowania podatkowe.

-	podatek od środków transportowych od osób fizycznych 
Rok 2003 rozpoczął się zaległością w kwocie 11.829 zł i nadpłatą 484 zł. W ciągu roku dokonano wymiaru tego podatku na 17.966 zł. Podatnicy wpłacili na poczet należności bieżących i zaległych kwotę 22.409 zł.
Rok zakończył się zaległością 7.505 zł i nadpłatą 603 zł.. Na zaległości wystawiono wezwania do zapłaty i wszczęto postępowania podatkowe.

-	wpływy z opłaty administracyjnej za czynności urzędowe
Dochody te zaplanowano na 20.000 zł a wykonano 11.657 zł, tj. 58,29%

-    wpływy z opłaty eksploatacyjnej
Opłatę eksploatacyjną wymierza Minister Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej a podatnikiem jest „Uzdrowisko Szczawno-Jedlina” S.A. W 2003 roku wymierzono tę opłatę w kwocie 6.322 zł. Wpływy wyniosły 6.322 zł. 

-	wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu
Wpływy zaplanowano na 160.000 zł i wykonanie wyniosło 148.982 zł, tj. 93,11%

-	z tytułu nieterminowej zapłaty zobowiązań podatkowych osób fizycznych do budżetu gminy wpłynęły odsetki w kwocie 10.562 zł.

Wpływy z  podatków realizowanych na rzecz gminy przez Urzędy Skarbowe:

-	udziały w podatku dochodowym od osób prawnych
Wpływy zaplanowano na 20.000zł, a wykonanie wyniosło 49.973 zł, tj. 249,87%.

-	wpływy z karty podatkowej 
Zaplanowano dochody w kwocie 20.000 zł, a wykonanie wyniosło 14.438 zł. Według sprawozdania Urzędu Skarbowego w Wałbrzychu wymiar tego podatku na 2003 roku wyniósł 77.189 zł . Zaległości na koniec roku wynoszą 62.751 zł .
 Odsetki od nieterminowej zapłaty tego podatku zrealizowano w kwocie 663 zł.

-	podatek od spadków i darowizn
Zaplanowano dochody w kwocie 40.000 zł, a wykonanie wyniosło 54.140 zł. Według sprawozdania Urzędu Skarbowego w 2003 roku wymierzono ten podatek w kwocie 54.740 zł, a rok zakończył się zaległością w kwocie 600 zł. 

-    podatek od czynności cywilnoprawnych od osób fizycznych
W ciągu roku dokonano przypisu na kwotę 135.938 zł a wpływy wyniosły 138.838 zł.
Zaległość na koniec roku wynosi 381 zł a nadpłata wynosi 3.281` zł.

-    podatek od czynności cywilnoprawnych od osób prawnych
W ciągu roku dokonano przypisu na kwotę 2.999 zł a wpływy wyniosły 3.312 zł.
Zaległość na koniec roku wynosi  7 zł. a nadpłata 320 zł.

-    wpływy z opłaty skarbowej
Wpływy z opłaty skarbowej realizowane są zarówno przez gminę jak i przez urzędy skarbowe. Wymiar opłaty skarbowej wyniósł 27.861 zł a wykonanie 27.798 zł. Zaległość na koniec roku wynosi 63 zł.

Wpływy z udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych zaplanowano na kwotę 2.062.137 zł. Udziały gminy według sprawozdania Ministerstwa Finansów wyniosły 1.852.614 zł i przekazane zostały w całości. Wykonanie w stosunku do planu wyniosło 89,84%

Dział 758 – Różne rozliczenia

Plan										       1.439.978 zł
Wykonanie 									       1.436.562 zł
										          tj. 99,76%

	Dochody tego działu to należne gminie części subwencji ogólnej z budżetu państwa, które zaplanowano na podstawie ostatecznej decyzji Ministra Finansów z dnia 8.01.2003 roku oraz pism zmieniających. Realizacja tych dochodów przebiegała zgodnie z planem.
	Ponadto w dziale tym wykazane są kwoty minusowe dotyczące poszczególnych podatków realizowanych przez Urząd Skarbowy i stanowiących  prowizję należną Urzędowi z tytułu poboru tych podatków.

Dział 801 – Oświata i wychowanie

Plan										              21.586 zł
Wykonanie										  27.878 zł
											tj.129,15%

	Dochodem są dotacje celowe z budżetu państwa na fundusz socjalny dla nauczycieli emerytów.
	Ponadto nieplanowane dochody osiągnięto z tytułu odsetek od środków na rachunkach, bankowych szkół, za wynajem pomieszczeń oraz z różnych rozliczeń.

Dział 853 – Opieka społeczna

Plan										            824.042 zł
Wykonanie									            825.142 zł
										           tj. 100,13%

	Dochodami tego działu są przede wszystkim dotacje celowe z budżetu państwa na zadania zlecone gminie z zakresu opieki społecznej i obejmują środki na wypłaty zasiłków stałych i okresowych, specjalistyczne usługi opiekuńcze, składki ubezpieczeniowe i zdrowotne dla osób pobierających zasiłki z opieki społecznej i ich rodzin oraz na utrzymanie Ośrodka Pomocy Społecznej.
	Gmina otrzymuje również dotacje celowe na zadania własne, tj. na dożywianie dzieci w szkołach oraz na wypłaty dodatków mieszkaniowych. Dotacje przekazywane były zgodnie z planem.
	Dochody w kwocie 14.131 zł  uzyskano z odpłatności osób korzystających z usług opiekuńczych świadczonych przez Biuro Usług Opiekuńczych, z którym gmina ma podpisaną umowę. Ponadto otrzymano darowiznę w kwocie 604 zł. na  potrzeby opieki społecznej.

Dział 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza

Plan										           148.151zł
Wykonanie									           121.552 zł
											tj. 82,05%

Zaplanowano tu wpływy z odpłatności za korzystanie z Przedszkola Miejskiego, tj. z wpłat za wyżywienie oraz z odpłatności stałej, czyli partycypacji rodziców w kosztach utrzymania Przedszkola, która wynosiła  w I półroczu 117zł. a w II półroczu 132zł. 
Ponadto otrzymano dotację z budżetu państwa na fundusz socjalny dla nauczycieli emerytów

Dział 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

Plan											164.353 zł
Wykonanie										159.237 zł
										          tj.  96,89%

	Dochodem tego działu są dotacje celowe z budżetu państwa na oświetlenie dróg wojewódzkich oraz na modernizację urządzeń oświetlenia ulicznego ul. Kolejowej.
Uzyskano także dochody za usługi transportowe i zwrot wydatku z poprzedniego roku..

Dział  921  Kultura i ochrona dziedzictwa narodowgo

Plan											227.000 zł
Wykonanie									            210.004 zł
											tj. 92,51%

	Zaplanowano dochody w Teatrze Zdrojowym oraz w Bibliotece Miejskiej.
	Teatr swoje dochody zrealizował z wpływów za bilety na organizowane  imprezy, z wynajmu sali teatralnej oraz pomieszczeń kawiarni i herbaciarni a także z odsetek od środków na rachunku bankowym.
	Biblioteka Miejska osiągnęła wpływy z tytułu opłat za usługi i z odsetek od środków na rachunku bankowym.
	Do budżetu gminy nie wpłynęło z Ministerstwa Kultury dofinansowanie do Letniego Kursu Gitary Klasycznej w kwocie 12.000 zł. Otrzymano natomiast darowiznę od zagranicznej osoby prawnej na ten cel w kwocie 6.000zł.	

Dział  926 – Kultura fizyczna i sport

Plan											   3.400 zł
Wykonanie										   3.400 zł
											tj. 100,00%

	Dochody tego działu stanowią darowizny osoby fizycznej i prawnej na rzecz Miejskiego Klubu Sportowego 1985 i na imprezy sportowe organizowane na terenie gminy.

III. Wydatki:

Wykonanie wydatków w poszczególnych działach przedstawia się następująco:

Dział 010 – Rolnictwo i łowiectwo

Plan										 	      270 zł
Wykonanie										      153 zł 
           tj. 56,67%

Wydatki tego działu to zgodnie z ustawą o Izbach Rolniczych 2% należnych im udziałów we wpływach z podatku rolnego przekazywanych w terminach do 31.03, 31.05, 30.09 i 30.11 każdego roku.

Dział 550 – Hotele i restauracje

Plan											     461 zł
Wykonanie										     461 zł 
										           tj. 100,00%

Wydatkiem tego działu jest uzupełnienie udziałów gminy w spółce Rivendel, której gmina jest udziałowcem.

Dział 600 – Transport i łączność

Plan										            585.000 zł
Wykonanie										579.968 zł
											tj. 99,14%

Wydatki tego działu obejmują dopłaty do komunikacji miejskiej oraz koszty utrzymania i remontów dróg gminnych.
Za przewozy autobusowe, zgodnie z podpisaną umową o świadczeniu usług transportowych na linii 7 i 18 przez Zarząd Dróg i Komunikacji w Wałbrzychu, zapłacono 79.458 zł w tym rachunek z 2002 roku na kwotę 5.763 zł.
Za naprawy i wymiany znaków drogowych poziomych i pionowych zapłacono 21.084 zł.
Za naprawy awaryjne dróg i chodników zapłacono 68.256 zł, z czego 2.907 zł za rachunek z 2002 roku. Roboty wykonano na 9 ulicach i na parkingu przy ul. Chopina 1. Za projekt techniczny przebudowy ul. Okrężnej zapłacono  14.640 zł.
	Ponadto opłacano inspektora nadzoru do odbioru robót drogowych, zlecano drobne prace związane z utrzymaniem dróg i chodników, wykonano projekt organizacji ruchu kołowego, opracowano koncepcję przebudowy ul.Sienkiewicza, zainstalowano próg zwalniający i zapory parkingowe  oraz kontynuowano wymianę  tablic z nazwami ulic, za co łącznie zapłacono 18.631 zł.
W 2003 roku  zakończono remont  kapitalny ulicy Różanej oraz wykonano remont  ul. Prusa  i Bocznej. Koszt tych prac wyniósł 377.899 zł.
 
Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa

Plan										         2.422.267 zł
Wykonanie									         2.009.820 zł
											 tj. 82,97%

	Wydatki tego działu obejmują koszty utrzymania gminnych lokali mieszkalnych i użytkowych oraz koszty gospodarki gruntami i nieruchomościami.
Zakupiono materiały do remontów bieżących mieszkań i klatek schodowych wykonywanych systemem gospodarczym za 67.595 zł.
Za energię elektryczną na klatkach schodowych, wodę i gaz do kotłowni lokalnych zapłacono 881.496 zł w tym rachunki za 2002 rok na kwotę 18.699 zł.
Na roboty remontowe wydano 881.496 zł z czego 228.469 zł to rachunki dotyczące 2002 roku.
W 2003 roku wykonano naprawy pokryć dachowych na trzech budynkach oraz wykonywano naprawy miejscowe wraz z wymianą rynien, wybudowano 10 nowych pieców kaflowych i remontowano stare piece , wymieniono 86 okien i 2 szt. drzwi balkonowych ,wyremontowano instalację wod-kan. w 12 lokalach mieszkalnych i instalację gazową w 3 budynkach, odnowiono częściowo elewację na 2 budynkach, remontowano klatki schodowe, wykonywano także roboty awaryjne. Kontynuowano prace adaptacyjne w budynku przy ul. Równoległej 16 i Sienkiewicza 28. 
Za wywóz nieczystości z terenów gminnych zapłacono 281.015 zł z czego 21.415 zł to rachunki z 2002 roku. Usługi w tym zakresie świadczą MZO z Wałbrzycha i firma Bobowski ze Świdnicy.
Za obsługę kotłowni lokalnych firmie „Radiator” z Wałbrzycha zapłacono 49.691 zł, w tym rachunek z 2002 roku na 2.845 zł. W czerwcu 2003r. gmina spłaciła koszt modernizacji kotłowni i od tego czasu płaci 350 zł miesięcznie za obsługę 1 kotłowni.
Za usługi kominiarskie zapłacono 31.693 zł, w tym 398 zł za rachunki z 2002 roku.
Za pozostałe usługi dotyczące gospodarki mieszkaniowej zapłacono 29.773 zł i składa się na to deratyzacja i dezynfekcja, usługi projektowe, przyłącza, itp.
W 2003 roku wszystkie budynki komunalne były ubezpieczone w PZU w Wałbrzychu od następstw zdarzeń losowych, za co zapłacono 28.670 zł.
Za nieterminowe zapłaty rachunków dotyczących gospodarki mieszkaniowej zapłacono odsetki 2.083 zł. Nieterminowość zapłat spowodowana została brakiem środków finansowych pod koniec roku. 
Wypłacono odszkodowania za zalane mieszkania w łącznej kwocie 381 zł.
Poniesiono również koszty postępowania sądowego i komorniczego w kwocie 5.040 zł od pozwów kierowanych na drogę postępowania sądowego przeciwko osobom nie płacącym czynszów.
	Na zadania z zakresu gospodarki gruntami i nieruchomościami wydano 49.961 zł i obejmują one koszty wycen nieruchomości przeznaczonych do sprzedaży, podziałów nieruchomości, regulowanie stanów prawnych nieruchomości itp. Poniesione tutaj wydatki wracają w części do budżetu jako odpłatność osób ubiegających się o zakup nieruchomości gminnych lub doliczone do ceny sprzedaży.
	Za orzeczenia o stanie technicznym lokali i budynków oraz za ekspertyzy zapłacono 54.832 zł.

Dział 710 – Działalność usługowa

Plan											  91.000 zł
Wykonanie										  41.782 zł
											 tj. 45,91%

	Wydatki działu obejmują zadania związane z  utrzymaniem cmentarza komunalnego.
Na bieżące utrzymanie cmentarza komunalnego wydano 41.782 zł. Wydatki te obejmują zakup  narzędzi gospodarczych i środków czystości, energię elektryczną i wodę, wywóz nieczystości , koszenie traw i cięcia sanitarne drzew oraz  przygotowanie miejsca pod nowy trawnik o powierzchni 7.800 m.kw.
Ponadto odnowiono elewację kaplicy cmentarnej oraz dokonano częściowej naprawy dachu i rynien  za co zapłacono 8.002 zł.

Dział 750 – Administracja publiczna

Plan										        2.808.988 zł
Wykonanie									        2.594.460 zł
										           tj. 92,36%

	Wydatki tego działu obejmują zadania zlecone z zakresu administracji rządowej, utrzymania Rady Miejskiej, Urzędu Miejskiego, poboru podatków oraz promocję gminy.
Zadania zlecone obejmują USC, sprawy wojskowe, ewidencję ludności, dowody osobiste oraz obronę cywilną. Zadania te wykonano w wysokości środków przekazanych przez Wojewodę Dolnośląskiego obejmujących wynagrodzenia i pochodne.
Realizacja zadań zleconych przedstawia się następująco:

plan									 61.764 zł
wykonanie								 61.764 zł tj. 100%
w tym:

wynagrodzenia osobowe						  51.300 zł
pochodne od wynagrodzeń						  10.464 zł

Zadania własne to wydatki na Radę Miejską, Urząd Miejski, pobór podatków i promocja gminy.
Realizacja zadań własnych przedstawia się następująco:

RADA GMINY

plan									139.000 zł
wykonanie								134.307 zł tj. 96,62%
w tym:
diety radnych 								123.500 zł
delegacje służbowe							    2.240 zł
zakup materiałów							    2.607 zł
usługi niematerialne							    5.960 zł

Diety naliczane były zgodnie z uchwałą  Nr II/5/02 z dnia 29 listopada 2002 roku w sprawie diet dla radnych Rady Miejskiej. 
Wydatki na materiały dotyczyły zakupu środków niezbędnych do obsługi Rady Miejskiej.
Na szkolenia członków Rady wydano 5.960 zł, a na delegacje służbowe 2.240 zł.

URZĄD MIEJSKI

plan									2.333.724 zł
wykonanie								2.131.182 zł tj. 91,32%
w tym: 
wynagrodzenie osobowe						1.360.677 zł
pochodne od wynagrodzeń						   287.830 zł
wydatki rzeczowe							   468.908 zł
odsetki								                      570 zł
inwestycje								     13.197 zł

Wynagrodzenia osobowe obejmują płace i nagrody z zakładowego funduszu nagród (XIII pensja).
Wydatki rzeczowe to: ekwiwalenty za odzież ochronną 1.430 zł; delegacje służbowe 6.192 zł; zakup wyposażenia, materiałów biurowych, czasopism, środków czystości 86.119 zł;  energia elektryczna, woda i ogrzewanie 44.542 zł; naprawy sprzętu; opłaty pocztowo-telekomunikacyjne, serwis komputerowy, prace zlecone, umowy o dzieło, szkolenia pracowników 231.611 zł, modernizacja c.o. i inne roboty remontowe w budynku Urzędu  Miejskiego 96.830 zł, badania lekarskie 2.184 zł.
W 2003 roku zapłacono 570 zł odsetek ustawowych za nieterminowe zapłaty z powodu braku środków pod koniec roku. 
Składki na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy wyniosły 246.217 zł, na PFRON 11.268 zł i opłacane były w terminach ustawowych, a odpis na fundusz socjalny 30.345 zł.
Wydatki inwestycyjne to koszt zakupu sprzętu komputerowego i oprogramowania 13.197 zł.
Wydatki związane z poborem podatków to wynagrodzenia inkasentów  opłaty targowej i podatku za psy oraz opłaty bankowe za obsługę kasową gminy.
Pozostałe wydatki w tym dziale związane są z promocją gminy i zrealizowane zostały w 98,75%. Zapłacono za: foldery, albumy, plakaty i inne wydawnictwa reklamowe , za imprezy propagujące gminę, internet, serwisy fotograficzne, składki członkowskie w stowarzyszeniach  i inne  wydatki  .
Ponadto gmina realizowała zadania powierzone na podstawie zawartego porozumienia ze Starostwem Powiatowym na co otrzymała 5.500 zł. Były to zadania z zakresu urbanistyki i budownictwa.

Dział 751 – Urzędy naczelnych organów władzy państwowej kontroli i ochrony 
                    prawa oraz sądownictwa

Plan											   27.999 zł
Wykonanie										   27.658 zł
											 tj. 98,78%

	Wydatki tego działu to zadania zlecone z zakresu prowadzenia i aktualizacji spisu wyborców oraz organizacji i przeprowadzenia wyborów uzupełniających do rady powiatu i do senatu. 

Dział 752 – Obrona narodowa

Plan											      500 zł
Wykonanie										      500 zł
											tj. 100,0%

	Zadania obronne są zadaniami zleconymi z zakresu administracji rządowej i dotyczą utrzymania magazynu obrony cywilnej. 

Dział 754 – Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 

Plan										           357.471 zł
Wykonanie									           306.179 zł
										           tj. 85,65%

	Zadania z zakresu bezpieczeństwa publicznego obejmują utrzymanie Straży Miejskiej – 203.524 zł., pomoc w zakupie paliwa i drobnego sprzętu dla Rewiru Dzielnicowych Komisariatu V Policji w kwocie 6.726 zł, zakupie sprzętu na rzecz Komendy Państwowej Straży Pożarnej w kwocie 30.000 zł. oraz dodatkowe patrole porządkowe Policji w centralnych punktach miasta w godzinach wieczornych i nocnych – 59.233 zł.
Wydatki na utrzymanie Straży Miejskiej realizowano zgodnie z planem. 
W dziale tym realizowane były zadania zlecone z obrony cywilnej, które obejmują koszty utrzymania magazynu o.c.

Dział 757 – Obsługa długu publicznego

Plan 											  60.000 zł
Wykonanie										  46.105 zł
											tj. 76,84%

	W 2003 roku płacono odsetki i prowizje od kredytów inwestycyjnych zaciągniętych w poprzednich latach w bankach PKO BP S.A. Wałbrzych i BISE Warszawa oraz od kredytu odnawialnego w rachunku bieżącym zaciągniętego w PKO BP S.A. i od kredytu powodziowego zaciągniętego w PKO BP S.A. w II półroczu 2001r.

Dział 758 – Różne rozliczenia

Plan											  7.982 zł
Wykonanie										        -

               Pozostała nierozdysponowana rezerwa ogólna w kwocie 7.982 zł.

Dział 801 – Oświata i wychowanie

Plan										       1.829.228 zł
Wykonanie									       1.819.601 zł
										          tj. 99,47%

	Zadania w zakresie oświaty w gminie obejmują utrzymanie Miejskiej Szkoły Podstawowej oraz Gimnazjum Publicznego. 
	Na utrzymanie Szkoły Podstawowej wydano 1.076.352 zł. Koszty te obejmują wynagrodzenia i pochodne 27 pracowników pedagogicznych i 8 pracowników administracji oraz wydatki rzeczowe, wśród których największe to koszty ogrzewania budynków wraz ze spłatą kosztów modernizacji kotłowni, energia elektryczna, woda i gaz, zakup materiałów i środków czystości.
	Na utrzymanie Gimnazjum wydano 705.437 zł. Wydatki obejmują wynagrodzenia i pochodne 21 pracowników pedagogicznych i 8 pracowników administracji oraz wydatki rzeczowe, wśród których największe to koszty ogrzewania budynku wraz ze spłatą kosztów modernizacji kotłowni, remonty bieżące oraz opłaty pocztowo-telekomunikacyjne, gdyż szkoła posiada pracownię internetową.
	Ponadto w dziale tym realizowano wydatki na dokształcanie nauczycieli,  partycypację w kosztach utrzymania kasy zapomogowo-pożyczkowej pracowników oświaty, na partycypację  w kosztach utrzymania pracownika związkowego ZNP [umowa z Gminą Boguszów-Gorce ] oraz na fundusz socjalny dla nauczycieli – emerytów. 

Dział 851 – Ochrona Zdrowia

Plan 										          564.682 zł
Wykonanie									          557.285 zł
										          tj. 98,69%

	W dziale tym zaplanowano środki na dokończenie  budowy Przychodni Zdrowia, realizację Gminnego programu rozwiązywania problemów alkoholowych oraz zakup środków medycznych dla Zespołu Opieki Paliatywnej i zakup opału dla Szpitala Dziecięcego.
Za prace wykonywane przy budowie Przychodni Zdrowia zapłacono w 2003 roku 376.336 zł. W marcu Przychodnię oddano do użytkowania.
	Wśród wydatków na gminny program rozwiązywania problemów alkoholowych największym jest dotacja dla Klubu Abstynenta „Nowe Życie”, którą zrealizowano w 100%. W strukturze Klubu działa młodzieżowa świetlica środowiskowa.
	Na dożywianie dzieci w szkołach  wydano 28.086 zł, na koszty funkcjonowania Miejskiej Komisji Rozwiązywania Problemów Alkoholowych 9.120 zł, na dofinansowanie letniego wypoczynku dla dzieci i młodzieży z rodzin patologicznych 18.537 zł, na doposażenie i utrzymanie placów rekreacyjno-sportowych 32.150 zł, na funkcjonowanie Niebieskiej Linii 4.070 zł, na Miejski Ośrodek Pomocy Rodzinie 13.836 zł. 

Dział 853 – Opieka społeczna

Plan										         1.311.075 zł
Wykonanie									         1.310.953 zł
											tj. 99,99%

	W dziale tym wydatki obejmują pomoc materialną udzielaną podopiecznym, koszty funkcjonowania Ośrodka Pomocy Społecznej oraz wypłatę dodatków mieszkaniowych.
Zadania z zakresu opieki społecznej dzielą się na własne i zlecone.
Na realizację zadań własnych zaplanowano 420.071 zł a wydano 420.069 zł z czego 112.636 zł na utrzymanie ośrodka pomocy społecznej a 307.433 zł na świadczenia społeczne. W ramach udzielonej pomocy wypłacono zasiłki celowe 330 rodzinom na łączna kwotę 155.115 zł, opłacono obiady dzieciom na kwotę 93.918 zł oraz dopłacano do usług opiekuńczych 24 osobom łącznie 58.400 zł.
	Na zadania zlecone zaplanowano 692.862 zł a wydano 692.831 zł z czego 109.073 zł na utrzymanie ośrodka pomocy społecznej a 583.758 zł na świadczenia społeczne. W ramach udzielonej pomocy wypłacono 2.825 zasiłków stałych, okresowych, rodzinnych i pielęgnacyjnych, rent socjalnych na kwotę 518.182 zł, opłacono składki ubezpieczeniowe i zdrowotne dla 108 rodzin na kwotę 53.136 zł a za usługi opiekuńcze dla 2 osób dopłacono 11.000 zł. 
	Ponadto zakupiono wyprawki szkolne dla 16 dzieci za 1.440 zł
	W 2003 roku wypłacono 1.721 dodatków mieszkaniowych na łączną kwotę 196.287 zł, z czego 60.376 zł ze środków budżetu państwa a 135.911 zł z budżetu gminy, tak więc 69,24% dodatków wypłaconych było z budżetu gminy. W sprawach dodatków mieszkaniowych wydano 323 decyzje, w tym 12 odmownych, gdyż wnioskodawcy nie spełniali wymogów ustawowych.
	Ponadto zakupiono i przekazano środki opatrunkowe i odżywki dla Domu Małego Dziecka za 1.766 zł. 

Dział 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza

Plan										           564.442 zł
Wykonanie									           557.282 zł
											tj. 98,73%

	Wydatki tego działu obejmują koszty funkcjonowania świetlicy w Szkole Podstawowej, Przedszkola Miejskiego, stypendia dla najzdolniejszych uczniów oraz fundusz socjalny dla nauczycieli emerytów.
Wydatki na utrzymanie świetlicy szkolnej w Szkole Podstawowej realizowano zgodnie z planem i wynoszą one 34.088 zł.
Koszty utrzymania Przedszkola Miejskiego zaplanowano na 514.415 zł a wykonano 512.136 zł z czego 394.332 zł to środki gminy a 117.804 zł to odpłatność rodziców.
	Wydatki obejmują wynagrodzenia i pochodne 8 pracowników pedagogicznych i 5 pracowników obsługi. 
	Wśród wydatków rzeczowych największe to energia elektryczna zużywana do ogrzewania pomieszczeń, zakup środków żywności, środków czystości i materiałów gospodarczych.
	W 2003 roku do Przedszkola Miejskiego uczęszczało 69 dzieci z całodziennym utrzymaniem i 23 do klasy „0”, które nie korzystały z wyżywienia.
	Stypendia dla dzieci najzdolniejszych wypłacano w Szkole Podstawowej, w Gimnazjum i w Ognisku Muzycznym.
	Ponadto przekazano kwotę na fundusz socjalny dla nauczycieli emerytów, byłych pracowników Przedszkola Miejskiego.

Dział 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

Plan										        1.538.809 zł
Wykonanie									        1.354.569 zł
										           tj. 88,03%

	Wydatki tego działu obejmują gospodarkę ściekową i ochronę wód, oczyszczanie miasta, utrzymanie zieleni, oświetlenie ulic, utrzymanie pracowników komunalnych oraz inne zadania komunalne.
	W ramach gospodarki ściekowej i ochrony wód zaplanowano czyszczenie i przebudowę studzienek burzowych, udrożnienie kolektorów deszczowych, konserwację urządzeń melioracji oraz opłaty za odprowadzanie wód opadowych wnoszone do sejmiku samorządowego. Wykonano także czyszczenie koryta potoku Szczawnik i nową barierę na tym potoku.
Na oczyszczanie miasta wydano 322.590 zł, w tym rachunki z 2002 roku na 418 zł. Usługi w tym zakresie do końca kwietnia 2003 roku świadczyła firma ”MZUK” z Wałbrzycha a od maja firma  „Beata” ze Szczawna Zdroju  wyłoniona w drodze przetargu, z którą zawarto umowę ryczałtową na całoroczne utrzymanie terenów komunalnych.
	Na bieżące utrzymanie zieleni wydano 276.294 zł a na zakup fontanny – aeratora do Parku Szwedzkiego 38.776 zł.
Koszty bieżące to utrzymanie terenów zielonych, zakup materiału nasadzeniowego  tj. sadzonek żywopłotu i kwiatów, cięcia sanitarne i pielęgnacyjne 100 drzew przy ul. Bukowej i Jesionowej oraz przy posesjach komunalnych. 
Na oświetlenie ulic i eksploatację urządzeń oświetlenia ulicznego wydano 362.400 zł, z czego 172.751 zł na energię a 189.649 zł na bieżące utrzymanie oraz remonty urządzeń oświetlenia ulicznego. W ramach prac konserwatorskich wymieniono 62 oprawy oświetleniowe na słupach wysokich oraz zamontowano 10 nowych opraw przy ul. Wczasowej i Kwiatowej. Wymieniono również 10 słupów wraz z oprawami przy ul. Kasztanowej
                Jako zadanie inwestycyjne wykonano modernizację oświetlenia ul. Kolejowej  ze środków z budżetu  państwa za 73.286 zł. Zamontowano 27 szt. słupów oświetleniowych typu parkowego.
Wydatki pozostałej działalności obejmują koszty utrzymania pracowników komunalnych, eksploatacji samochodu „Lublin” oraz inne wydatki związane z gospodarką komunalną.

Dział 921 – Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego

Plan											768.922 zł
Wykonanie										738.606 zł
											tj. 96,06%

	Wydatki tego działu obejmują koszty utrzymania Teatru Zdrojowego, Biblioteki Miejskiej, organizowanych imprez okolicznościowych oraz ochronę zabytków.
	Wydatki zaplanowane na utrzymanie Teatru Zdrojowego realizowano zgodnie z planem. Dotyczą one przede wszystkim organizacji imprez artystycznych, za co zapłacono 151.100 zł.
	Biblioteka Miejska swoje wydatki realizowała zgodnie z planem. Wydatki na utrzymanie Biblioteki to przede wszystkim wynagrodzenia i pochodne a wśród wydatków rzeczowych największe to koszty energii, gdyż budynek ogrzewany jest „gazem”. Biblioteka wzbogaciła swoje zbiory o zakup nowych książek, za które zapłacono 14.655 zł. 
	Na zadania w zakresie kultury wydano 68.784 zł, z czego 19.852 zł na koncerty symfoniczne z okazji święta 3-go Maja i 11 listopada, 10.000 zł to koszt współorganizacji „Przewałki” 15.000 zł na organizację Festiwalu im. H. Wieniawskiego, 14.640 zł zapłacono za dwa koncerty w ramach Festiwalu Wratislawia Cantans, 9.291 zł na pozostałe imprezy.
	Za konserwację wnętrza zabytkowego kościoła PW Wniebowzięcia Najświętszej Marii Panny zapłacono 27.071 zł.

Dział 926 – Kultura fizyczna i sport

Plan											   80.400 zł
Wykonanie										   78.437 zł
											 tj. 97,56%

	Zaplanowano tu wydatki na utrzymanie sekcji seniorów MKS 1985, na Klub Kolarstwa Górskiego oraz imprezy sportowe organizowane na terenie miasta.
	Na opłaty statutowe, zakup sprzętu sportowego, przewóz zawodników MKS na mecze wydano 38.725 zł. 
Na koszty funkcjonowania Klubu Kolarstwa Górskiego wydano 21.936 zł. 
	Na organizację wyścigu dualowego rowerów górskich wydano 5.000 zł, a na pozostałe imprezy 12.776 zł.

	Realizację budżetu gminy za rok 2003 tj. dochodów w 90,85.% i wydatków w 92,35% mimo tego, że zostały wykonane poniżej planu uznać należy za zadawalającą.
	Na niższe od planu wykonanie dochodów  miało wpływ przede wszystkim niezrealizowanie planu sprzedaży nieruchomości gminnych, w tym dużych działek budowlanych przeznaczonych pod działalność gospodarczą oraz wpływy z czynszów za lokale mieszkalne i użytkowe. 
	Wykonanie planu wydatków uzależnione jest od dochodów. W grudniu 2003r zapłacono prawie wszystkie faktury, które wpłynęły do gminy do 31.12.2003r. Zobowiązania gminy z tytułu dostaw i robót to w większości faktury, które dotarły w nowym 2004r.
	Saldo zobowiązań gminy z tytułu kredytów bankowych na dzień 31.12.2003 roku wynosi 377.136 zł (a na dzień 1.01.2003r.wynosiło 1.331.513 zł)